- 材料をそろえる
- 取引先ごとの売掛金残高（補助元帳）を出した
- 取引先ごとの支払条件（締め日・支払日）を確認した
- 会計ソフトに年齢表・債権残高一覧の機能がないか探した
- 表を作る
- 未回収の請求を「1請求＝1行」で書き出した（取引先ごとの合計にしていない）
- 入金予定日からの経過日数を計算した
- 期日未到来／1か月以内／1〜3か月／3か月超に振り分けた
- 取引先ごとに集計した
- 合計が試算表の売掛金残高と一致することを確かめた
- 使う
- 3か月超について、まず自社側の処理漏れ（値引・返品・相殺・消し込み漏れ）を確認した
- 1〜3か月の取引先に、今月中の連絡予定を決めた
- 先月の表と見比べ、毎月残り続けている取引先がないか見た
- 作った表を月ごとにファイル保存した
- 決算に向けて
- 長期間動いていない債権を、社長・顧問税理士へ共有した
この内容は記事「滞留債権リスト（売掛金年齢表）の作り方｜回収遅れを早く見つける」のチェックリストです。印刷してそのままお使いいただけます。 ／ 無料ツール一覧へ